國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2004]268號(hào)

關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的通知

各中央企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市國資委：

《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國資委、財(cái)政部令第3號(hào)，以下簡稱《辦法》）施行后，一些中央企業(yè)和地方國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓操作過程中的一些問題，要求予以明確。經(jīng)研究，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、關(guān)于實(shí)施主輔分離、輔業(yè)改制工作中資產(chǎn)處置與《辦法》有關(guān)規(guī)定的銜接問題

在國有大中型企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制，分流安置富余人員過程中，經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門確定列入主輔分離、輔業(yè)改制范圍企業(yè)的資產(chǎn)處置，應(yīng)當(dāng)按照《關(guān)于國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法》（國經(jīng)貿(mào)企改[2002]859號(hào)）及有關(guān)配套文件的規(guī)定執(zhí)行。對于改制企業(yè)的國有凈資產(chǎn)按規(guī)定進(jìn)行各項(xiàng)支付的剩余部分，采取向改制企業(yè)的員工或外部投資者出售的，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，具體交易方式可由所出資企業(yè)或其主管部門（單位）決定。

二、關(guān)于重要子企業(yè)的重大國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的確定問題

中央企業(yè)按國務(wù)院國資委印發(fā)的《關(guān)于貫徹落實(shí)〈國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的通知〉的通知》（國資發(fā)改革[2004]4號(hào)）的相關(guān)規(guī)定辦理，暫由中央企業(yè)確定其轉(zhuǎn)讓行為報(bào)國務(wù)院國資委批準(zhǔn)或自行決定；地方企業(yè)暫由地方國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各地實(shí)際明確相應(yīng)的管理要求。在國務(wù)院國資委對重要子企業(yè)的重大事項(xiàng)管理辦法出臺(tái)后按照新的規(guī)定辦理。

三、關(guān)于轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國有股性質(zhì)變化的有關(guān)操作問題

轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國有股性質(zhì)變化的，應(yīng)按照《辦法》規(guī)定的程序進(jìn)行，到經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。在確定受讓方并草簽產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同后，由轉(zhuǎn)讓方按照國家對上市公司國有股轉(zhuǎn)讓管理的規(guī)定，將涉及的上市公司國有股性質(zhì)變化事項(xiàng)報(bào)國務(wù)院國資委審核批準(zhǔn)。其他事項(xiàng)按以下程序辦理：

（一）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國有股性質(zhì)變化的事項(xiàng)獲得批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件、受讓方的全額現(xiàn)金支付憑證到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)交易鑒證手續(xù)。

（二）轉(zhuǎn)讓、受讓雙方應(yīng)持國務(wù)院國資委對涉及上市公司國有股性質(zhì)變化事項(xiàng)的批準(zhǔn)文件、受讓方的全額現(xiàn)金支付憑證、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具的產(chǎn)權(quán)交易憑證或省級(jí)以上國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對直接采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的批準(zhǔn)文件等，按照規(guī)定程序到證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理上市公司國有股變更登記手續(xù)。

（三）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國有股性質(zhì)變化的，轉(zhuǎn)讓方還應(yīng)按照證券監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，且信息披露時(shí)間不得晚于在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的時(shí)間。

四、關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的制定及落實(shí)問題

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案是相關(guān)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)審議、批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓行為以及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓成交后轉(zhuǎn)讓方落實(shí)相關(guān)事項(xiàng)的重要依據(jù)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)重點(diǎn)做好以下內(nèi)容的研究和落實(shí)工作：

（一）轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行充分論證和深入分析，必要時(shí)可以聘請相關(guān)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)提出企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的咨詢、論證意見。

（二）對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的職工安置方案，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)政策規(guī)定明確提出企業(yè)職工的勞動(dòng)關(guān)系分類處理方式和有關(guān)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)該企業(yè)職工代表大會(huì)討論通過，并獲企業(yè)所在地勞動(dòng)保障行政部門審核同意。

（三）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓成交后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)按照《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)〈關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見〉的通知》（國辦發(fā)[2003]96號(hào)）和《辦法》的相關(guān)規(guī)定，做好轉(zhuǎn)讓方案各項(xiàng)內(nèi)容的落實(shí)工作。除國家另有規(guī)定外，不得采取轉(zhuǎn)讓前將有關(guān)費(fèi)用從凈資產(chǎn)中抵扣的方法進(jìn)行企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。

五、關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開披露問題

為保證企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露的充分性和廣泛性，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)對轉(zhuǎn)讓公告內(nèi)容的審核，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露的管理。

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的渠道和時(shí)間公開披露，對于重大的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)有特殊要求的，轉(zhuǎn)讓方可以與產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)通過委托協(xié)議另行約定公告期限，但不得少于20個(gè)工作日。轉(zhuǎn)讓公告期自報(bào)刊發(fā)布信息之日起計(jì)算。

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布后，轉(zhuǎn)讓方不得隨意變動(dòng)或無故提出取消所發(fā)布信息。因特殊原因確需變動(dòng)或取消所發(fā)布信息的，應(yīng)當(dāng)出具相關(guān)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)的同意或證明文件，并由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在原信息發(fā)布渠道上進(jìn)行公告，公告日為起算日。

（三）在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中提出的受讓條件不得出現(xiàn)具有明確指向性或違反公平競爭的內(nèi)容。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開披露后，有關(guān)方面應(yīng)當(dāng)按照同樣的受讓條件選擇受讓方。

六、關(guān)于對意向受讓方的登記管理問題

為保證有關(guān)方面能夠按照公開、公正、公平的原則參與企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易，在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布后，對征集到的意向受讓方按照以下規(guī)定進(jìn)行管理：

（一）對征集到的意向受讓方由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)登記管理，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得將對意向受讓方的登記管理委托轉(zhuǎn)讓方或其他方面進(jìn)行。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)要與轉(zhuǎn)讓方按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求對登記的意向受讓方共同進(jìn)行資格審查，確定符合條件的意向受讓方的數(shù)量。

（二）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)要對有關(guān)意向受讓方資格審查情況進(jìn)行記錄，并將受讓方的登記、資格審查等資料與其他產(chǎn)權(quán)交易基礎(chǔ)資料一同作為產(chǎn)權(quán)交易檔案妥善保管。

（三）在對意向受讓方的登記過程中，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得預(yù)設(shè)受讓方登記數(shù)量或以任何借口拒絕、排斥意向受讓方進(jìn)行登記。

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○四年八月二十五日